мошенничество в сфере экономических преступлений

В своей практики адвокат по экономическим преступлениям чаще всего сталкивается с мошенничеством в сфере корпоративных отношений между предпринимателями. Мошенники предприниматели манипулируют данными бухгалтерской отчетности и своими действиями наносят вред всей компании, а учредители узнают о совершенных экономических преступлениях с их активами, когда уже в суде их организацию признают банкротом. Это типичные случае для российских частных коммерческих компаний.  
        Вот некоторые данные о размере ущерба, который причиняется компаниям мошенниками из числа сотрудников этих же компаний.
        В 2014 году в ходе опроса двадцать девять процентов респондентов заявили, что они будучи акционерами от действий мошенников потеряли около стат тысяч долларов; сорок шесть процентов, от тех же мошенников получили убытки от ста тысяч до пяти миллионов долларов; два года назад в 2012 году сорок процентов коммерческих компаний потеряли до ста тысяч долларов; тридцать четыре процента от ста тысяч до пяти миллионов долларов, пятнадцать процентов от пяти миллионов до ста миллионов долларов. Ущерб свыше  ста миллионов долларов понесли семь процентов из числа опрошенных. 
    Адвокат по экономическим преступлением попробует найти нечистых на руку "лже предпринимателей".
        В последнее время и это не секрет, компании все чаще в совершении экономических преступлений стали выявлять мошенников не только в своей среде, но и со стороны третьих лиц. 
        Схема проста, в сравнительном анализе привидением одним из экономических СМИ, в пятидесяти трех процентах виновником в обмане был клиент, а в двадцати процентах его посредник. С другой стороны, среди опрошенных бизнесменов, которые обвиняют своих сотрудников, снизилось с пятидесяти пяти процентов до сорока девяти. 
        Возможно изменение в пользу защиты своих работников стало то, что коммерческие компании стали более активнее и лучше охранять свои внутренние процессы и тщательнее проводить отбор по приему на работу собственных сотрудников. Такие меры стали исключать возможный место сговора между сотрудниками компании и внешними силами, за которыми стоят простые мошенники.
        Вот типичный портрет коммерческого мошенника.
        Молодой мужчина или женщина не более сорока лет, в большинстве случаев с высшим образованием, занимающие место в компании менеджера высшего или среднего звена.
        В одном из изданий, адвокат по экономическим преступлениям прочитал, что в компаниях существуют специалисты, ведущие в своих же организациях борьбу с мошенниками. И вот, по их мнению существует три распространенных фактора, которые обусловливают совершение экономического преступления, так называемый «треугольник мошенников».
        Первое это мотивация; второе — это возможность беспрепятственно совершать мошенничество и третье — самооправдание, готовность объяснить свое поведение.
        При опросе респонденты PwC самым важным обстоятельством для мошенников отнесли саму возможность совершить преступление — это семьдесят шесть процентов;  к давлению внешних факторов отнесено двенадцать процентов; к самооправданию отнесено девять процентов. Конечно, доверять такой статически будет не совсем правильно, тем более, что отвечали на вопрос те предприниматели, которые никогда не были уличены в мошенничестве и говорили об экономических преступлениях не зная даже их сути.
        С созданием служб безопасности в компаниях ситуация изменилась. 
        Внутренней службой безопасности стали выявляться серьезные экономические преступления. Так например, в течение последних двух лет внутренней службой безопасности компаний было выявлено девятнадцать процентов экономических преступлений. До создания специальных служб результат был значительно ниже. 
        Кроме службы безопасности в профилактике и раскрытии экономических преступлений в компаниях принимают активное участие ревизоры и внутренние аудиторы. Задействование всех механизмов проверки и анализа позволяет определять подозрительные бухгалтерские операции и быстро обнаруживать мошенников. Сфера экономических преступлений не однородна и пестрит разнообразием, следовательно и методы, используемые руководством компаний всегда должны носит упредительный и неординарный характер.  
        Адвокат по экономическим преступлениям на примере одной из коммерческих компаний приводит пример борьбе с мошенниками на предприятии. 
        Все очень просто. Большинство руководителей компаний конфиденциально информируется о внутренних нарушениях, а в простонародье это означает, что  руководство плодит и работает со «стукачами». Данное направление оправдывает себя и за незначительное вознаграждение "стукачу" эта работа определяется как наиболее эффективная. Кроме «стукачей», руководители компаний раскрывают факты мошенничества методом  внутреннего расследования. Регулярные ревизии и аудиторские оценки так же дают результат. 
        В каждой уважающей себя коммерческой компании не смогут мириться с проявлениями внешнего и внутреннего мошенничества. Так, например, согласно экспертов PwC почти восемьдесят восемь процентов респондентов заявили, что при выявлении виновника в совершении экономических преступлений на предприятии, последнего всегда увольняли по инициативе администрации. Если устанавливались случаи совершения экономических преступлений с участием третьих лиц, которые совершали мошенничество с местными сотрудниками, то с такими компаниями прекращались все деловые отношения. Согласно экспертным заявлениям специалистов PwC в последнее время возрасло количество направленных материалы в правоохранительные органы по фактам преступлений в сфере экономических преступлений. 
        И последнее, по утверждению тех же экспертов PwC самой эффективной борьбой и профилактикой с мошенничеством в компании лежит корпоративная культура предприятия и его всего коллектива.